带息负债比率公式-带息负债比率计算公式

带息负债比率说白了，实际上就是银行手里贷出去的钱，有多少是还得还利息的那种。别把它当成那种冷冰冰的数学公式去背，实际上这就好比我们平时借钱给哥们儿，你借我两百万，要是约定一年之内务必把钱还我，那我也得付给你一分利息；但只要我跟你定个“分期还本付息”的借条，你每个月只要还我一点利息，剩下的本金就不用我揪心了，这时候我的带息负债比率就低，你那边就高。咱们在搞金融、搞财报分析的时，时常能看到两家银行，一家说它的带息负债比率是百分之三十，另一家说百分之五十，别一听数字就大惊小怪，这俩数字背后代表的实际上是它们在钱市场上的“信用程度”。 拿一些老银行的老数据来看，那会儿那些能喝大酒、能下围棋的老牌国有大行，那时候的带息负债比率普遍在百分之二十左右，那时候的贷款生意，大头都是吸全社会的闲钱，大家愿意把钱借给他们，并且还款节奏往往比较灵活，不用每个月都盯着利息账本。反观目前的股份制商业银行，要么是一些新兴的互联网系银行，为了快，为了省，它们更爱做高收益的业务，这种业务就是借钱给那些看重流动性、愿意随时还钱的人，比如那些小企业主要么个人花者，他们不是为了搞大项目，就是周转快。
这样的话，银行要是只借给这种类型的人，哪怕一年只收两分利息，为了覆盖成本，它的带息负债比率就得飙升到百分之五十就连更高。
这就好比你借给一个懂行的人两百万，他一年只还你两分利息，那你这半年的带息负债比例就已经超过百分之五十了，出于你要还本金。而要是你去借给一个不懂行、要么老板根本不在乎年底还要不还钱的人，哪怕他一年给你还六十万利息，只要本金还在，你的带息负债比率和他在同一水平线上，出于他的利息成本对你来说根本不值一提。 咱们再往细里扯一扯，这个比率的变化实际上跟银行手里那些“活”资产多不多也有直接关系。
要是一个银行手里除了借钱给别人，还有大量的理财、贷款、债券这些钱，它认定这些钱拿去跑项目、形成利息，比去吸高息负债划算，那他就不愿去借高息负债，这样带息负债比率就低。
反之，要是银行认定把高息负债拉起来能立马带来多少利润，哪怕那负债的利息挺高，它也得去借，哪怕最终本息加起来占用了它总资金的百分之五十，那它的带息负债比率就高。
这就好比一个做生意的，手里有二十万现金，他要么去拿隔壁老王借的二十万（老王只收两分，他的带息负债比率低），要么就自己去借高利贷去投资（他借了三十万，带息负债比率就高了）。
不管哪种情况，最终结局都是他的总资产里，被叫“带息负债”的比例不一样。 在实际测算的时候，咱们得有个清醒的认识，这个比率不是越高越好，也不是越低越好。
一般来说，带息负债比率在百分之四十以下，说明银行主要是在借那些短期、低成本的钱，它的风险比较可控，业务结构比较健康。
要是这个比率突然跳涨到百分之六十五就连八十五，那就要小心了，一般意味着银行启动往高风险领域靠，要么是出于市场利率高了，它务必拼命借钱才能知足客户需求；要么是出于它想通过高杠杆来博取超额利润，但这往往伴随着极高的风险，一旦市场风向不对，它可能连利息都收不上来，直接把自己拖垮。
比如在 2023 年，有些外资银行出于全球流动性收紧，为了维持盈利，不得不大幅提升带息负债比率，把那些平时只借低息的零售客户变成了高成本的低频客户，这时候它们的带息负债比率高，但风险也就高。 咱们再来聊聊个具体例子。假设某家中型城市商业银行，它今年为了抢占市场份额，主动下降了门槛，启动向更多的小微企业和个人发放贷款。
这些小微企业本身现金流就不稳定，还贷本事全靠借新还旧，一旦到期不利，它们大约率不会一次性把钱还上。
这家银行为了快速周转，把原本只借低成本资金的策略转向了吸高息负债的资金，比如通过发行次级债务要么接一些短期票据融资。结局呢，这家银行今年年底的带息负债比率从去年的百分之三十直接涨到了百分之五十。
这五十块钱的利息支出，让它今年的净利润被压了半截。但这家公司并没有倒闭，出于它有大量的优质资产在支撑，现金流依然充裕。
这说明，带息负债比率的高低，别看是衡量银行财务结构的关键指标，但它不能单纯用个数字就定吉凶。
要是银行的管理层能敏锐地察觉到这个比率不降反升，及时调整策略，削减了对高息负债的依赖，转而增添低息负债的比例，那甭管是规模还是风险管住，都能做得更漂亮。
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